Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening van statistische rapportages

In dit beleid wordt verstaan onder:
a. basisbedrag: een bij wet vastgesteld basisbedrag;
b. begunstigingstermijn: de termijn waarbinnen een rapporteur aan een last onder dwangsom moet voldoen zonder dat dwangsommen worden verbeurd;
c. CFI-benchmarkrapportage: wettelijk verplichte benchmarkrapportage die een rapporteur uit de categorie Capital Financial Institutions and Money Lenders jaarlijks binnen de daartoe vastgestelde termijnen op grond van artikel 7, eerste lid, van de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994 verplicht is in te dienen bij DNB en waarbij DNB de bevoegde autoriteit is, en voor wie een jaarrapportage voor de informatieverzameling van balansgegevens en overige gegevens volstaat in plaats van kwartaalrapportages;
d. DNB: De Nederlandsche Bank N.V.;
e. maximumbedrag: een bij wet vastgesteld maximumbedrag;
f. minimumbedrag: een bij wet vastgesteld minimumbedrag;
g. rapporteur: a. een ingezetene als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994 die door DNB is aangewezen een statistische rapportage bij DNB in te dienen;
b. een krachtens artikel 33, derde lid, van de Wet op het Centraal bureau voor de statistiek in samenhang met artikel 2, onder l, en artikel 10 van het Besluit gegevensverwerving CBS aangewezen onderneming, vrije beroepsbeoefenaar, instelling en rechtspersoon, die activiteiten ontplooit op het terrein van de financiële dienstverlening; of
c. een in artikel 9d, eerste en tweede lid, van de Bankwet 1998 in samenhang met artikel 1 van het Uitvoeringsbesluit Bankwet 1998 bedoelde instelling, dienst of zelfstandige bestuursorgaan, respectievelijk rechtspersoon respectievelijk onderneming, vrije beroepsbeoefenaar, instelling of rechtspersoon die op verzoek van DNB een statistische rapportage indient.
a. een ingezetene als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994 die door DNB is aangewezen een statistische rapportage bij DNB in te dienen;
b. een krachtens artikel 33, derde lid, van de Wet op het Centraal bureau voor de statistiek in samenhang met artikel 2, onder l, en artikel 10 van het Besluit gegevensverwerving CBS aangewezen onderneming, vrije beroepsbeoefenaar, instelling en rechtspersoon, die activiteiten ontplooit op het terrein van de financiële dienstverlening; of
c. een in artikel 9d, eerste en tweede lid, van de Bankwet 1998 in samenhang met artikel 1 van het Uitvoeringsbesluit Bankwet 1998 bedoelde instelling, dienst of zelfstandige bestuursorgaan, respectievelijk rechtspersoon respectievelijk onderneming, vrije beroepsbeoefenaar, instelling of rechtspersoon die op verzoek van DNB een statistische rapportage indient.
h. recidive: de omstandigheid dat tijdens het plegen van de overtreding nog geen vijf jaar zijn verlopen sinds het opleggen van een bestuurlijke boete aan de rapporteur ter zake van eenzelfde overtreding;
i. statistische rapportage: elke wettelijk verplichte rapportage die een rapporteur periodiek binnen de daartoe vastgestelde termijnen op grond van artikel 7, eerste lid, van de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994, artikel 33, derde lid, van de Wet op het Centraal bureau voor de statistiek dan wel artikel 9d, eerste en tweede lid, van de Bankwet 1998 verplicht is in te dienen bij DNB en waarbij DNB de bevoegde autoriteit is.

Dit beleid geldt als specifiek boetetoemetingsbeleid als bedoeld in artikel 2 van het Algemeen Boetetoemetingsbeleid DNB van 19 november 2020.

Dit beleid is van toepassing op een rapporteur.

Een rapporteur dient een statistische rapportage digitaal in via een daarvoor door DNB ontwikkeld elektronisch rapportagesysteem, dan wel per post.

1. Een rapporteur dient een statistische rapportage tijdig bij DNB in.
2. Een statistische rapportage wordt als tijdig ingediend beschouwd indien deze uiterlijk op de bij of krachtens wettelijk voorschrift vastgestelde indieningsdatum conform de door DNB bij het elektronisch rapportagesysteem vastgestelde wijze is ingediend of door DNB per post is ontvangen. De statistische rapportage is in beginsel conform de door DNB bij het elektronisch rapportagesysteem vastgestelde wijze ingediend wanneer de statistische rapportage in het elektronisch rapportagesysteem de status ‘geaccepteerd’ heeft gekregen.
3. Indien een statistische rapportage niet tijdig bij DNB is ingediend, overweegt DNB of het opleggen van een last onder dwangsom en/of een bestuurlijke boete evenredig is.

1. DNB legt in beginsel een last onder dwangsom op indien een rapporteur een statistische rapportage niet tijdig indient.
2. DNB geeft in beginsel een begunstigingstermijn van tien werkdagen waarbinnen volledig aan de last moet worden voldaan.
3. Na het verstrijken van de begunstigingstermijn wordt in beginsel een dwangsom verbeurd van € 1.250,– per volledige werkdag dat niet volledig aan de last is voldaan, met een maximum van € 12.500,–.

1. DNB legt in beginsel een bestuurlijke boete op aan een rapporteur voor het herhaaldelijk niet tijdig voldoen aan een statistische rapportageverplichting.
2. Onder herhaaldelijk wordt verstaan het binnen een aaneengesloten periode van dertien maanden voor de derde maal niet tijdig indienen van een statistische rapportage.

1. In het kader van dit beleid hanteert DNB het stappenplan als bedoeld in het vierde lid van dit artikel, voor het vaststellen van de boetes wegens overtredingen van statistische rapportageverplichtingen, zoals bedoeld in artikel 7, eerste lid.
2. Voor het vaststellen van boetes wegens overtredingen van statistische rapportageverplichtingen die op grond van artikel 7 van de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994 in samenhang met artikel 8 van het Besluit bestuurlijke boetes financiële sector zijn ingedeeld in boetecategorie 1 gelden alleen de stappen 1, 4, 5 en 6 van onderstaand stappenplan.
3. Voor het vaststellen van boetes wegens overtredingen van statistische rapportageverplichtingen op grond van artikel 43 van de Wet op het Centraal bureau voor de statistiek in samenhang met artikel 2, eerste lid, onder b, van het Mandaatbesluit samenwerking DNB-CBS 2016 gelden alleen de stappen 1, 4, 5 en 6 van onderstaand stappenplan.
4. Op basis van het stappenplan worden de volgende stappen doorlopen:
[tabel]
5. Bij toepassing van dit stappenplan neemt DNB de bij wet vastgestelde boetemaxima in acht.
Stap 1: basisbedrag
a. DNB stelt een bestuurlijke boete vast op het toepasselijke basisbedrag.
b. Het toepasselijke basisbedrag wegens overtredingen van statistische rapportageverplichtingen is op grond van artikel 7 van de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994 in samenhang met artikel 8 van het Besluit bestuurlijke boetes financiële sector € 10.000,–.
c. Voor overtredingen van statistische rapportageverplichtingen op grond van artikel 33, derde lid, van de Wet op het Centraal bureau voor de statistiek hanteert DNB als uitgangspunt een bedrag van € 5.000,–.
d. Het toepasselijke basisbedrag wegens overtredingen van statistische rapportageverplichtingen is op grond van artikel 4 van het Uitvoeringsbesluit Bankwet 1998 € 5.000,–.
Stap 2: ernst en/of duur
a. In het basisbedrag ligt een gemiddelde ernst en duur van de overtreding besloten.
b. Indien een rapporteur een statistische rapportage niet tijdig indient, verhoogt DNB het basisbedrag met het percentage als opgenomen in onderstaande tabel.
Stap 3: mate van verwijtbaarheid
a. In het basisbedrag ligt een gemiddelde mate van verwijtbaarheid van de rapporteur besloten.
Stap 4: recidive
a. Indien sprake is van recidive, verdubbelt DNB het op basis van de stappen 1 tot en met 3 berekende boetebedrag.
Stap 5: adequaat getroffen maatregelen
a. DNB kan het op basis van de stappen 1 tot en met 5 berekende boetebedrag in beginsel met 10% verlagen, indien de rapporteur aantoont dat adequate maatregelen zijn getroffen ter voorkoming van herhaling van de overtreding.
Stap 6: draagkracht
a. DNB houdt zo nodig rekening met de financiële omstandigheden waarin de rapporteur verkeert. Het is aan de rapporteur om inzicht te geven in zijn draagkracht, aan de hand van een door DNB bij het boetevoornemen gevoegd draagkrachtformulier. Indien aannemelijk is dat het op grond van de stappen 1 tot en met 5 berekende boetebedrag de draagkracht van de rapporteur overstijgt, gaat DNB in beginsel tot matiging over. Bij de beoordeling of aanleiding bestaat tot matiging, kan DNB rekening houden met de omstandigheden waaronder de verminderde of onvoldoende draagkracht is ontstaan alsmede met op korte termijn te verwachten positieve financiële resultaten van de rapporteur.
b. Uitgangspunt voor de omvang van de matiging is dat DNB de bestuurlijke boete niet verder matigt dan tot een bedrag dat de rapporteur redelijkerwijs geacht moet worden te kunnen voldoen, zo nodig met het aangaan van een betalingsregeling van maximaal twee jaar.

Dit beleid treedt in werking zes maanden na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin het wordt geplaatst.

Dit beleid wordt aangehaald als: Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening van statistische rapportages.